Quản lý tài chính là quá trình đưa ra và thực hiện các quyết định về phân bổ nguồn tài chính của một cá nhân hoặc tổ chức. Nó bao gồm nhiều hoạt động khác nhau như lập ngân sách, tiết kiệm, đầu tư và quản lý nợ. Quản lý tài chính hiệu quả là điều cần thiết để đạt được sự ổn định tài chính, tăng trưởng và đạt được các mục tiêu tài chính dài hạn.
Nội dung bài viết
- 1 Nguyên tắc quản lý tài chính
- 2 Bảng cân đối tài chính cá nhân
- 3 Tài sản sử dụng và tài sản không sử dụng (Use and non-use assets)
- 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Cash flow statement)
- 5 Chuẩn bị và quản lý ngân sách
- 6 Chiến lược và phân tích tiết kiệm
- 7 Quỹ khẩn cấp
- 8 Quản lý nợ và tín dụng
- 9 Phân tích các chỉ số tài chính cá nhân
- 10 Hoạch định tài chính cho các mục tiêu cụ thể
Nguyên tắc quản lý tài chính
Các nguyên tắc quản lý tài chính là những hướng dẫn cơ bản giúp các cá nhân và tổ chức quản lý hiệu quả tài chính của họ. Một số nguyên tắc quan trọng trong quản lý tài chính, bao gồm:
- Mục tiêu:
Quản lý tài chính nên có các mục tiêu rõ ràng, phù hợp với các giá trị, nhu cầu và nguyện vọng của một cá nhân, bao gồm cả mục tiêu ngắn hạn và dài hạn. Điều này có thể giúp tối đa hóa lợi nhuận, bảo toàn vốn hoặc tối đa hóa lợi tức đầu tư.
- Đánh giá tình hình tài chính hiện tại:
Trước khi bắt tay vào hành trình lập kế hoạch tài chính, điều quan trọng là phải hiểu rõ về tình hình tài chính hiện tại của bản thân mình. Điều này liên quan đến việc phân tích thu nhập, chi phí, tài sản, nợ phải trả và các nguồn thông tin tài chính khác.
- Lập kế hoạch:
Quản lý tài chính hiệu quả đòi hỏi một kế hoạch toàn diện, vạch ra các bước cần thiết để đạt được các mục tiêu mong muốn. Kế hoạch này cần được theo dõi thường xuyên và cập nhật, điều chỉnh khi cần thiết.
- Lập ngân sách:
Lập ngân sách là một công cụ quan trọng để quản lý tài chính vì nó giúp các cá nhân phân bổ nguồn lực hiệu quả, theo dõi chi tiêu, tiết kiệm tiền và tận dụng tối đa các nguồn lực của họ. Việc lập ngân sách phải thực tế, linh hoạt và được cập nhật thường xuyên để phản ánh những thay đổi trong tình hình tài chính của một cá nhân.
- Quản lý dòng tiền:
Quản lý dòng tiền hiệu quả là rất quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của một tổ chức, cũng như chi tiêu hàng ngày của mỗi cá nhân. Điều này liên quan đến dòng tiền vào và ra, để đảm bảo rằng tổ chức có đủ tiền mặt để đáp ứng các nghĩa vụ nợ của mình và sẵn sàng đầu tư khi có các cơ hội đến.
- Quản lý nợ:
Quản lý tài chính nên có cách tiếp cận thận trọng đối với nợ và cố gắng giảm thiểu chi phí vay trong khi tối đa hóa lợi ích của việc vay nợ. Điều này liên quan đến việc trả hết nợ một cách kịp thời, tránh nợ lãi suất cao và đưa ra các quyết định chiến lược về thời điểm vay và số tiền vay.
- Quản lý đầu tư:
Quản lý đầu tư là một thành phần quan trọng của quản lý tài chính. Điều này liên quan đến việc đưa ra các quyết định đầu tư phù hợp với các mục tiêu và giá trị của cá nhân, tổ chức, đồng thời xem xét giữa rủi ro và lợi nhuận tiềm năng của các lựa chọn đầu tư khác nhau, giúp giảm rủi ro và tăng tiềm năng tăng trưởng dài hạn.
Một danh mục đầu tư nên đa dạng, bao gồm sự kết hợp của nhiều loại hình đầu tư khác nhau, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản, vàng, hàng hóa…
- Quản lý rủi ro:
Quản lý tài chính cần chủ động trong việc xác định, đánh giá và giảm thiểu rủi ro tài chính. Điều này liên quan đến việc đánh giá tác động tiềm tàng của rủi ro đối với cá nhân và thực hiện các chiến lược để giảm thiểu tác động khi đối mặt với các sự kiện bất ngờ, chẳng hạn như bệnh tật, mất việc làm hoặc thiên tai, thông qua bảo hiểm, ủy thác và các công cụ bảo vệ rủi ro khác.
- Đo lường hiệu suất:
Quản lý tài chính nên thường xuyên theo dõi và đánh giá hiệu suất để đảm bảo rằng các chiến lược đang đạt được kết quả dự kiến và các mục tiêu đang được đáp ứng.
Đọc thêm: Tầm quan trọng của Hoạch định tài chính cá nhân
Bảng cân đối tài chính cá nhân
Bảng cân đối tài chính cá nhân, còn được gọi là bảng giá trị tài sản ròng (net worth statement), là một công cụ quan trọng để quản lý tài chính và lập kế hoạch tài chính. Nó cung cấp một cái nhìn nhanh về tình hình tài chính của một cá nhân hoặc một doanh nghiệp nhỏ tại một thời điểm cụ thể, bao gồm tài sản, nợ phải trả và giá trị ròng.
Bảng cân đối tài chính bắt đầu với các tài sản, đó là các tài nguyên được sở hữu và có giá trị. Tài sản có thể được phân loại thành tài sản ngắn hạn, (như tiền mặt và các khoản tương đương tiền, nắm giữ dưới 1 năm); và tài sản dài hạn, (như bất động sản, cổ phiếu, trái phiếu,… những tài sản nắm giữ trên 1 năm).
Nợ phải trả là các khoản nợ mà cá nhân hoặc doanh nghiệp có nghĩa vụ phải thanh toán. Các khoản nợ có thể là ngắn hạn, chẳng hạn như nợ thẻ tín dụng hoặc dài hạn, chẳng hạn như các khoản vay thế chấp.
Giá trị ròng (net worth) được tính bằng cách lấy tài sản trừ đi các khoản nợ phải trả, thể hiện mức độ sở hữu tài sản của cá nhân hoặc doanh nghiệp đó.
Bảng cân đối tài chính có thể giúp các cá nhân và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ (SME) xác định các khoản mà họ có thể cần cải thiện tình hình tài chính của mình, chẳng hạn như giảm nợ, tăng tiết kiệm hoặc điều chỉnh danh mục đầu tư. Nó cũng giúp các cá nhân và chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ theo dõi tiến trình đạt được các mục tiêu tài chính của họ và có thể mang lại cảm giác an toàn về tài chính.
Tài sản sử dụng và tài sản không sử dụng (Use and non-use assets)
Ngoài cách phân chia thành tài sản và tiêu sản chúng ta hay biết, thì tài sản còn được phân loại thành hai loại: tài sản sử dụng và tài sản không sử dụng.
Tài sản sử dụng là những tài sản được sử dụng trong quá trình sản xuất hàng hóa và dịch vụ, chẳng hạn như thiết bị, máy móc, phương tiện và nhà cửa. Chúng là những tài sản gắn trực tiếp với hoạt động của một doanh nghiệp hoặc cá nhân và tạo ra thu nhập hoặc mang lại lợi ích trong một khoảng thời gian nhất định.
Ngược lại, tài sản không sử dụng là tài sản không gắn trực tiếp với hoạt động của một doanh nghiệp hoặc cá nhân, chẳng hạn như tiền mặt, trái phiếu, cổ phiếu và bất động sản khác (cho thuê, đầu tư). Những tài sản này thường được giữ cho mục đích đầu tư, với mục tiêu tạo thu nhập hoặc gia tăng giá trị theo thời gian.
Khi lập kế hoạch tài chính, điều quan trọng là phải hiểu các loại tài sản khác nhau và cách chúng có thể được sử dụng để giúp đạt được các mục tiêu tài chính khác nhau.
Ví dụ: tài sản sử dụng có thể được sử dụng để tạo thu nhập thông qua thu nhập cho thuê hoặc thông qua việc bán hàng hóa và dịch vụ, các hoạt động sản xuất, kinh doanh. Tài sản không sử dụng có thể được sử dụng để tạo thu nhập thông qua cổ tức, tiền lãi hoặc lãi vốn (tăng giá trị tài sản).
Một danh mục đầu tư đa dạng bao gồm cả tài sản sử dụng và không sử dụng, phân bổ hợp lý có thể giúp giảm rủi ro và tăng cơ hội thành công trong việc đạt được các mục tiêu tài chính, như nghỉ hưu, giáo dục cho con cái,…
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Cash flow statement)
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là bản tóm tắt dòng tiền vào và dòng tiền ra của một công ty hoặc cá nhân trong một khoảng thời gian cụ thể, thường là một tháng hoặc một năm, để theo dõi những thay đổi về dòng tiền theo thời gian.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ được chia thành ba phần:
- Dòng tiền vào từ hoạt động kinh doanh: cho biết lượng tiền mặt được tạo ra từ hoạt động kinh doanh hàng ngày của công ty, chẳng hạn như bán sản phẩm hoặc dịch vụ;
- Dòng tiền vào từ hoạt động đầu tư: cho biết lượng tiền được tạo ra từ các khoản đầu tư vào tài sản dài hạn như bất động sản, nhà xưởng và thiết bị hoặc từ việc bán các tài sản đó.
- Dòng tiền vào từ hoạt động tài chính: cho biết lượng tiền mặt được tạo ra từ các hoạt động tài chính như phát hành trái phiếu hoặc bán cổ phiếu.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một công cụ quan trọng để lập kế hoạch tài chính vì nó giúp các cá nhân và doanh nghiệp hiểu được tình hình tài chính tổng thể và theo dõi những thay đổi về tiền mặt của họ theo thời gian. Bằng cách phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ, các cá nhân và doanh nghiệp có thể xác định xu hướng trong dòng tiền của họ và đưa ra quyết định sáng suốt về cách quản lý tiền mặt hiệu quả hơn.
Chuẩn bị và quản lý ngân sách
Ngân sách là một kế hoạch phác thảo cách bạn dự kiến phân bổ thu nhập và chi phí của mình trong một khoảng thời gian nhất định. Mục đích của ngân sách là giúp bạn kiểm soát chi tiêu, đảm bảo rằng bạn có đủ tiền để trang trải chi phí và đạt được các mục tiêu tài chính của mình.
Để chuẩn bị ngân sách, trước tiên bạn cần liệt kê tất cả các nguồn thu nhập của mình, bao gồm tiền lương, mọi nguồn thu nhập bổ sung và bất kỳ thay đổi dự kiến nào đối với thu nhập của bạn.
Sau đó, bạn cần liệt kê tất cả các khoản chi tiêu của mình, bao gồm cả chi phí cố định, như tiền thuê nhà hoặc khoản thanh toán vay thế chấp, và các khoản chi phí biến đổi, chẳng hạn như mua thực phẩm, giải trí…
Khi bạn có một bức tranh hoàn chỉnh về thu nhập và chi phí của mình, bạn có thể so sánh chúng và thực hiện các điều chỉnh cần thiết để cân bằng ngân sách của mình. Có thể là cắt giảm chi phí hoặc gia tăng thu nhập của bạn.
Ngoài ra, bạn cũng nên định kỳ xem xét và cập nhật ngân sách của mình để phản ánh những thay đổi về thu nhập, chi tiêu và mục tiêu tài chính của bạn.
Bằng cách tạo và tuân theo ngân sách, bạn có thể kiểm soát tài chính của mình, ưu tiên chi tiêu và tiết kiệm tiền cho tương lai.
Đọc thêm: 6 bước lập ngân sách cá nhân hiệu quả
Chiến lược và phân tích tiết kiệm
Mục tiêu của phân tích tiết kiệm là đánh giá nhu cầu tài chính hiện tại và tương lai của một cá nhân hoặc hộ gia đình và xác định các chiến lược tốt nhất để đáp ứng những nhu cầu đó. Điều này có thể liên quan đến việc phân tích các mô hình chi tiêu, ước tính chi phí trong tương lai và phát triển ngân sách.
Khi các nhu cầu và mục tiêu tài chính đã được xác định, bước tiếp theo là phát triển một chiến lược tiết kiệm. Điều này có thể liên quan đến việc dành ra một số tiền nhất định mỗi tháng, đầu tư vào tài khoản hưu trí hoặc xây dựng quỹ khẩn cấp. Quan trọng là bạn phải thường xuyên xem xét và điều chỉnh chiến lược tiết kiệm khi cần thiết để đảm bảo rằng nó đang đi đúng hướng để đáp ứng các mục tiêu tài chính của cá nhân hoặc hộ gia đình.
Để tối ưu hơn nữa, bạn cần phải xem xét thêm tác động của lạm phát và giá trị thời gian của tiền khi phát triển chiến lược tiết kiệm.
Một người cố vấn tài chính có thể giúp bạn hiểu các loại tài khoản tiết kiệm nào nên có, tác động của lạm phát và thuế đối với từng khoản tiết kiệm và lựa chọn đầu tư các khoản tiết kiệm khác nhau có sẵn để giúp bạn đạt được các mục tiêu tài chính của mình.
Quỹ khẩn cấp
Quỹ khẩn cấp là một khoản tiết kiệm dành riêng cho các chi phí hoặc sự kiện bất ngờ có thể xảy ra trong cuộc sống như mất việc làm, hóa đơn y tế hoặc sửa chữa nhà cửa.
Mục đích của quỹ khẩn cấp là cung cấp một tấm đệm bảo đảm tài chính trong trường hợp xảy ra các sự kiện bất ngờ, để bạn không phải dựa vào nợ thẻ tín dụng hoặc các hình thức nợ lãi suất cao khác để trang trải các chi phí bất ngờ đó.
Thông thường, bạn cần có quỹ khẩn cấp có thể trang trải chi phí sinh hoạt từ ba đến sáu tháng của chính bạn, giúp mang lại sự an tâm và ổn định tài chính.
Bạn cũng nên giữ quỹ khẩn cấp của mình trong một tài khoản có tính thanh khoản cao và dễ tiếp cận, chẳng hạn như tài khoản tiết kiệm.
Quản lý nợ và tín dụng
Quản lý tín dụng và nợ là những thành phần quan trọng của kế hoạch tài chính cá nhân. Nếu chúng ta quản lý một cách hiệu quả có thể giúp duy trì sự ổn định tài chính và đạt được các mục tiêu tài chính dài hạn.
Tín dụng đề cập đến khả năng vay tiền hoặc sử dụng hạn mức tín dụng. Điều quan trọng là bạn phải sử dụng tín dụng một cách có trách nhiệm, vì nó có thể ảnh hưởng đến điểm tín dụng của một cá nhân và khả năng vay mượn trong tương lai. Trách nhiệm ở đây có nghĩa là thanh toán hóa đơn đúng hạn, giữ số dư thẻ tín dụng thấp và tránh chi tiêu quá nhiều tín dụng.
Nợ là số tiền nợ người cho vay hoặc chủ nợ. Điều quan trọng là phải quản lý nợ một cách hiệu quả, vì nó có thể ảnh hưởng đến tình hình tài chính và phúc lợi tổng thể của một cá nhân. Nếu bạn là một người đang mắc nợ, thì hãy lên một kế hoạch trả nợ chi tiết, thương lượng với các chủ nợ để giảm lãi suất nếu khoản nợ đang ở lãi suất cao hoặc xem xét hợp nhất nợ nếu có thể để dễ dàng kiểm soát và quản lý.
Phân tích các chỉ số tài chính cá nhân
Phân tích các chỉ số tài chính là một quá trình đánh giá sức khỏe tài chính của cá nhân bằng cách tính toán và so sánh các tỷ lệ chính bắt nguồn từ báo cáo tài chính cá nhân. Các tỷ lệ này được sử dụng để xác định tính thanh khoản, hiệu quả, lợi nhuận và sự ổn định tài chính của cá nhân, hộ gia đình. Từ đó, có thể đưa ra các quyết định đầu tư sáng suốt, hợp lý.
Một số chỉ số tài chính thường được sử dụng trong tài chính cá nhân như:
- Tỷ lệ nợ trên thu nhập: được sử dụng để đánh giá mức độ nợ của một cá nhân so với thu nhập của họ và giúp xác định khả năng trả nợ của họ.
- Tỷ lệ tiết kiệm: đo lường phần thu nhập của một cá nhân đang được tiết kiệm.
- Tỷ lệ chi phí trên thu nhập: giúp theo dõi số tiền được chi tiêu so với số tiền kiếm được.
Hoạch định tài chính cho các mục tiêu cụ thể
Các mục tiêu cụ thể ở đây đề cập đến quá trình thiết lập các mục tiêu tài chính có thể đo lường được và tạo ra một kế hoạch để đạt được chúng. Các sự kiện hoặc mục tiêu cụ thể có thể như tiết kiệm để trả trước tiền mua nhà, trả hết nợ thẻ tín dụng hoặc tài trợ cho việc học của con cái.
Trong kiểu lập kế hoạch này, bạn xác định số tiền bạn cần để đạt được mục tiêu của mình và thời gian để đạt được mục tiêu đó. Sau đó, bạn xác định số tiền bạn cần tiết kiệm mỗi tháng hoặc mỗi năm để đạt được mục tiêu của mình. Cuối cùng bạn lập ngân sách và tìm cách gia tăng thu nhập hoặc giảm chi phí để có thêm tiền thực hiện mục tiêu của bạn.
Điều quan trọng nữa là hãy xem xét tác động tiềm ẩn của lạm phát đối với mục tiêu của bạn, vì chi phí hàng hóa và dịch vụ có thể sẽ tăng theo thời gian, có thể yêu cầu bạn điều chỉnh kế hoạch của mình hoặc tiết kiệm nhiều tiền hơn mỗi tháng để tính đến tác động của lạm phát.
Bằng cách đặt ra các mục tiêu rõ ràng, lập kế hoạch để đạt được chúng và theo dõi tiến trình của mình, bạn có thể tận dụng được nguồn lực tối đa, kiểm soát tài chính và tự tin đạt được các mục tiêu tài chính của mình trong tương lai.